依 据国务院1988年9月8日发布的《现金管理暂行条例》（1988年10月1日起施行）和中国人民银行1988年9月23日发布的《现金管理暂行条例实施 细则》等规定，结合我校具体情况规定以下具体实施细则：

一、现金使用范围：

1. 职工工资，津贴；

2. 个人劳务报酬；

3. 根据国家规定颁发给个人的科学技术，文化艺术，体育等各项奖金；

4. 各种劳保，福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；

5. 出差人员必须随身携带的差旅费；

6. 结算起点为1000元以下的零星支出。

二、现金使用规定：

1. 不得超范围使用现金。

2. 各单位借款，须经主管领导审批签字后，填写《三联借款单》方可到财务处办理借款事项。

3. 一次使用5000元以上现金的，须提前一天电话预约。

4. 1000元以下的零星支出可以使用现金支付。取得正式合法发票后，经领导审批签字，到财务处报销。

5. 出差人员所借旅费，必须在回来后十天内报销；其他借款也应在十天内报销。

6. 发票报销时必须有二人以上签字（购物发票为三人），其中一人为主管领导，另一人为经手人（含个人立项课题）。

7. 经批准代收取学费的单位，如当日收取金额较大，请于下午4:00之前将票款交财务处结算，以便送存银行。

本规定自2000年5月1日执行

北京外国语大学财务处

2000年4月20日